HK]爪哇控股:2021中期报告
发布日期:2022-01-08 11:33   来源:未知   阅读:

  項目名稱地點地契屆滿日期用途可售樓面面積(「SFA」)(平方呎)本集團所佔權益(%)

  之增加主要是由於投資物業租金增加、投資物業公平值增值增加、融資成本減少所致,惟大部分被按公平值

  港幣6,240,600,000元)。於二零二一年六月三十日之股東應佔每股資產淨值為港幣

  本集團之酒店物業以賬面值港幣556,200,000元(二零二零年十二月三十一日:港幣

  減累計折舊開支入賬,然而根據獨立物業估值師進行之估值,其於二零二一年六月三十日之市值為

  倘本集團酒店物業之賬面值獲重列為其於二零二一年六月三十日之市值,經調整之物業資產總值、經調整

  資產淨值及股東應佔經調整每股資產淨值將分別為港幣14,269,900,000元(二零二零年十二月三十一日:

  董事會已宣佈派發截至二零二一年六月三十日止六個月之中期股息每股2港仙(截至二零二零年六月三十日

  2港仙)予於二零二一年九月二十九日(星期三)營業時間結束時名列本公司股東名冊之股東。

  本集團持續重點於物業發展及物業投資項目。本集團之策略乃由董事會經考慮市場機會、本集團的財務

  資源及其核心競爭力後作出。本集團之策略為不時檢討並優化項目組合。目前,本集團之核心項目主要

  項目(香港西九龍臨海之「維港滙」)、位於英國倫敦之兩項投資物業(20 Moorgate及33 Old Broad Street)以及

  交易將不遲於二零二二年第一季度完成。該出售事項為本集團提供了對該等物業投資變現的良機,並藉此

  變現現金約港幣420,000,000元(經償還現有銀行貸款後)可作日後再投資之用。

  20 Moorgate,近乎全幢物業已獲英國審慎監管局(英倫銀行之監管機構)以長期租賃

  HBOS Plc(Lloyds Banking Group之全資附屬公司)作擔保,固定年期直至二零三九年,租金每五年固定上調。該物業於

  儘管於新冠肺炎疫情期間英國長期封城以及世界經濟的不明朗因素,上述英國租戶並無拖欠本集團任何

  本集團堅持審慎管理資本,繼續優化其資本架構,並於低利率環境下優先獲取充裕流動資金。於

  二零二一年六月三十日,本集團持有金融投資約為港幣3,544,400,000元(二零二零年十二月三十一日:

  港幣4,412,300,000元),包括上市股權及債務證券以及非上市投資。

  於二零二一年六月三十日,本集團已抵押銀行存款、銀行結存及現金之總額為港幣3,518,400,000元

  (二零二零年十二月三十一日:港幣3,384,200,000元)、總金融投資(包括按公平值列賬及計入其他

  全面收益之債務工具、按公平值列賬及計入損益之金融資產及按公平值列賬及計入其他全面收益之

  股權工具)為港幣3,544,400,000元(二零二零年十二月三十一日:港幣4,412,300,000元)及未動用融資額為

  於二零二一年六月三十日,本集團之銀行借貸為港幣8,905,400,000元(二零二零年十二月三十一日:

  於扣除銀行結存、現金及金融投資後,本集團錄得淨債務港幣3,004,100,000元(二零二零年十二月三十一日:

  港幣2,484,700,000元),資產與負債比率為21.1%(二零二零年十二月三十一日:17.6%)(即按淨債務與經調整

  之物業資產總值(當中酒店物業經調整至其公平市值港幣5,600,000,000元(二零二零年十二月三十一日:

  於二零二一年六月三十日,本集團尚未償還借貸(包括擔保票據)之到期日如下:

  就本公司於香港經營之附屬公司而言,於二零二一年六月三十日已提取之銀行借貸總額

  為港幣6,028,400,000元(二零二零年十二月三十一日:港幣6,274,300,000元),包括已抵押銀行借貸

  港幣4,506,900,000元(二零二零年十二月三十一日:港幣4,722,800,000元)及無抵押銀行借貸

  港幣1,521,500,000元(二零二零年十二月三十一日:港幣1,551,500,000元)。已抵押銀行借貸由估值

  為港幣3,092,200,000元之物業(二零二零年十二月三十一日:港幣3,020,200,000元)、上市債務證券

  於二零二一年六月三十日,本公司於澳洲及英國經營之附屬公司已將其賬面總值為港幣4,933,200,000元

  (二零二零年十二月三十一日:港幣4,868,200,000元)之投資物業作抵押,以取得銀行借貸港幣2,921,200,000元

  本集團奉行審慎之理財政策。於二零二一年六月三十日,本集團所有借貸(擔保票據除外)乃按無追索權基

  六月三十日止期間,員工成本(包括本集團董事之酬金)為港幣41,700,000元(二零二零年:港幣

  本集團與其僱員保持著良好之工作關係,並繼續聘任、留用及栽培竭誠促進本集團長遠成功及增長之人

  才。僱員之薪酬及福利按市況與趨勢,以及基於其資歷、經驗、技能、責任、表現及發展潛力之個別評估

  而最少每年檢視一次。酌情花紅乃基於本集團之財務業績及僱員表現授出。僱員更可享有包括醫療保險計

  劃、進修與培訓津貼、考試休假及僱主對僱員退休金計劃之自願性供款等福利。此外,為挽留及激勵管理

  層人員及表現優異者,本公司已採納一項僱員購股權計劃及一項股份獎勵計劃,由董事會酌情向本集團僱

  隨著全球經濟狀況改善及本地疫情趨緩,香港經濟於本年度上半年按預期復甦。實際本地生產總值停止

  進度不均。商品出口錄得強勁增長,但消費及旅遊相關活動仍然受新冠肺炎疫情重挫。展望未來,香港將

  會繼續面對困難及挑戰。然而,香港經濟將會繼續受惠於中國內地及美國的復甦,故此香港經濟前景仍然

  香港物業市場於二零二一年上半年有所改善。交投活動明顯增加。鑒於持續的房屋供應緊張及低息環境,住

  宅物業市場將長期維持穩健,尤其是倘內地重新開放邊境,將會釋放來自內地的需求。在新供應有限的情況

  疫情對全球酒店業造成嚴重威脅。為應對這些前所未有的挑戰,本集團已迅速採取相應策略,令酒店收入明

  Delta變種病毒在全球各地蔓延,全球的跨境限制將於二零二一年持續。但是,一旦疫

  情完結,預期內地旅客將會再度訪港。為於旅遊業恢復時迅速回復業務表現作好準備,本集團已加快酒店翻

  自二零二一年初起,由於新冠肺炎疫苗接種率持續上升,儘管英國面對新型變種病毒散播所帶來的挑戰,但

  當地確診個案數字已大幅減少。英國政府已解除大部分社交距離限制,故此英國的商業活動已重返正軌。在

  高等級的契約及與信譽良好的租戶所訂立長期租約的支持下,本集團於英國的物業組合將可維持穩定的租

  金收入。本集團相信,在英國脫歐後,倫敦將會維持國際金融中心的地位,因此,我們將會繼續尋求在倫敦

  在各種前所未有的挑戰中,本集團繼續維持穩健的財務狀況。相對較低的資本負債水平及強勁現金流給予

  本集團可適時把握機會的空間。我們充滿信心,本集團將能夠應對目前全球經濟逆風,並為本公司股東提供

  於截至二零二一年六月三十日止六個月期間,本公司一直應用上市規則附錄十四所載企業管治守則之原則

  董事會對維持及確保本集團之風險管理及內部監控制度的有效實施以保障股東利益及本公司之資產負有整

  董事會透過審核委員會定期審閱本集團包括財務、營運、合規機制及風險管理職能之內部監控制度之有效

  性及充足度。審閱範疇亦包括本公司在會計及財務匯報職能方面之資源、員工資歷及經驗是否足夠,以及員

  本公司經已採納上市規則附錄十所載之標準守則,作為董事進行證券交易之行為守則。

  經本公司作出特定查詢後,全體董事已書面確認,於截至二零二一年六月三十日止六個月期間,彼等已遵守

  本公司亦已為本集團之董事及僱員(董事除外)採納條款標準不遜於標準守則之準則,以規管彼等買賣本公

  司股份之事宜,此乃由於彼等因其職位或受僱情況而可能擁有有關該等股份之內幕消息。

  於截至二零二一年六月三十日止六個月期間,本公司一直應用上市規則附錄十四所載企業管治守則之原則

  董事會對維持及確保本集團之風險管理及內部監控制度的有效實施以保障股東利益及本公司之資產負有整

  董事會透過審核委員會定期審閱本集團包括財務、營運、合規機制及風險管理職能之內部監控制度之有效

  性及充足度。審閱範疇亦包括本公司在會計及財務匯報職能方面之資源、員工資歷及經驗是否足夠,以及員

  本公司經已採納上市規則附錄十所載之標準守則,作為董事進行證券交易之行為守則。

  經本公司作出特定查詢後,全體董事已書面確認,於截至二零二一年六月三十日止六個月期間,彼等已遵守

  本公司亦已為本集團之董事及僱員(董事除外)採納條款標準不遜於標準守則之準則,以規管彼等買賣本公

  司股份之事宜,此乃由於彼等因其職位或受僱情況而可能擁有有關該等股份之內幕消息。

  於二零二一年六月三十日,董事於本公司或其任何聯繫法團(定義見證券及期貨條例第

  NLI及Ambleside Glory之權益,故彼亦被視為擁有該等股份之權益。

  本公司於二零二一年六月三十日之已發行股份總數為642,238,726股。

  除本文所披露者外,於二零二一年六月三十日,董事概無於本公司或其任何聯繫法團(定義見證券及期

  貨條例第XV部)之股份、相關股份或債券中,擁有須記錄於本公司根據證券及期貨條例第

  於二零二一年六月三十日,就董事所知,以下主要股東及其他人士(董事除外)於本公司股份及相關股份

  本公司於二零二一年六月三十日之已發行股份總數為642,238,726股。

  除本文所披露者外,於二零二一年六月三十日,概無主要股東及其他人士(董事除外)於本公司股份或相關

  下表載列於截至二零二一年六月三十日止六個月期間根據購股權計劃項下之購股權變動,以及於期初及期

  於截至二零二一年六月三十日止六個月期間,概無購股權根據購股權計劃獲授出、行使或被註銷。

  本公司於二零一零年六月十五日採納一項股份獎勵計劃。該計劃乃本集團之獎勵安排,以確認及肯定合資

  格參與人士(定義見該計劃)之表現及╱或已對或將對本集團作出之貢獻及促進本集團之長期成功。

  於截至二零二一年六月三十日止六個月期間,本公司概無根據其股份獎勵計劃授出獎勵。

  總現金代價為港幣342,242,507元(不包括開支)。所有購回股份隨後已被註銷,且本公司已發行股份數目

  董事認為上述股份乃按每股本身的公平值折讓之價格購回,而有關購回導致本公司餘下每股股份之資產

  除上文所述者外,於截至二零二一年六月三十日止六個月,本公司或其任何附屬公司概無購買、出售或贖回

  根據上市規則第13.51B(1) 條,由本公司之二零二零年年報作出披露直至二零二一年八月二十六日(即本報告

  —陳國威先生於二零二一年五月二十八日獲委任為審核委員會之主席,而擔任審核委員會主席之額外年

  —羅煒東先生於二零二一年五月二十八日獲委任為獨立非執行董事以及審核委員會、提名委員會及薪酬

  本公司將於二零二一年九月二十四日(星期五)至二零二一年九月二十九日(星期三)(首尾兩天包括在內)之

  期間暫停辦理股東名冊之股份過戶登記手續,在此期間將不辦理任何股份轉讓登記。

  為符合資格收取中期股息,所有填妥及繳足印花稅之轉讓文件連同有關股票須於二零二一年九月二十三日

  (星期四)下午四時三十分前送交本公司之香港股份過戶登記分處卓佳標準有限公司(地址為香港皇后大道東

  本集團截至二零二一年六月三十日止六個月之簡明綜合財務報表乃未經審核,惟已經由審核委員會及德勤

  根據香港會計師公會頒佈之香港審閱聘用準則第2410號「由實體之獨立核數師審閱中期財務資料」審閱。

  本行已審閱第25至55頁所載爪哇控股有限公司(「貴公司」)及其附屬公司(統稱「貴集團」)之簡明綜合財務報

  表,其中包括於二零二一年六月三十日之簡明綜合財務狀況表以及截至該日止六個月期間之相關簡明綜合

  損益表、損益及其他全面收益表、權益變動表及現金流量表及若干說明性附註。香港聯合交易所有限公司證

  券上市規則要求中期財務資料報告按其相關規定及香港會計師公會頒佈之香港會計準則第34號「中期財務

  董事之責任。本行之責任為根據審閱結果就此簡明綜合財務報表出具結論,並根據雙方協定之聘用書條款

  僅向全體董事會報告,除此之外本報告別無其他目的。本行不會就本報告之內容向任何其他人士負責或承

  審閱。此簡明綜合財務報表審閱工作包括向主要負責財務及會計事務之人員作出查詢,並應用分析性和其

  他審閱程序。由於審閱範圍遠小於根據香港審計準則進行審核之範圍,故本行不能保證本行將知悉在審核

  根據本行之審閱,本行並無發現任何事項,使本行相信此簡明綜合財務報表在任何重大方面沒有根據香港

  第25至55頁之簡明綜合財務報表,於二零二一年八月二十六日由董事會核准及授權刊發,並由下列代表

  港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元

  港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元

  繳入盈餘乃指於過往年度進行集團重組時,被收購附屬公司之股份面值超出就收購而發行本公司股份之面值之

  其他儲備乃指向非控股權益購入附屬公司之額外權益所付之代價超出非控股權益賬面值之差額。

  本簡明綜合財務報表乃根據香港會計師公會(「香港會計師公會」)頒佈之香港會計準則第34號「中期財務

  本簡明綜合財務報表乃按歷史成本基準編製,惟以公平值計量之投資物業及若干財務工具(倘適用)則

  除應用香港財務報告準則修訂本所導致之額外會計政策外,截至二零二一年六月三十日止六個月之簡

  明綜合財務報表所採用之會計政策及計算方法與本集團截至二零二零年十二月三十一日止年度之年度

  於本中期期間,本集團於編製本集團之簡明綜合財務報表時,已首次應用香港會計師公會頒佈並於

  二零二一年一月一日或之後開始之年度期間強制生效之下列香港財務報告準則之修訂本:

  除下文所述者外,於本中期期間應用經修訂之香港財務報告準則並無對本集團本期間及過往期間之財

  務狀況及表現,及╱或該等簡明綜合財務報表所載之披露資料造成任何重大影響。

  香港財務報告準則第4號及香港財務報告準則第16號(修訂本)「利率基準改革

  就應用攤銷成本計量之金融資產或金融負債之合約現金流量之釐定基礎因利率基準改革而出

  現之變更而言,本集團應用可行權宜方法,通過更新實際利率來列賬該等變動,有關實際利

  當且僅當滿足以下兩個條件時,利率基準改革要求改變釐定合約現金流量的基礎:

  . 釐定合約現金流量之新基礎在經濟上等同於先前之基礎(即緊接變更前的基礎)。

  於二零二一年一月一日及二零二一年六月三十日,本集團擁有若干金融負債,其賬面總值分

  別為港幣4,072,396,000元及港幣4,205,682,000元,該等負債的利息與倫敦銀行同業拆借利率

  本集團擬就按攤銷成本計量之銀行借貸因利率基準改革而導致之合約現金流量變動應用可行

  權宜方法。由於上述合約概無於中期期間過渡至相關替代利率,故此有關修訂並無對簡明綜

  合財務報表造成任何影響。應用有關修訂的影響(如有)(包括作出額外披露)將於本集團截至

  就資源分配及評估分部表現方面而向執行董事(即主要營運決策者(「主要營運決策者」))報告之資料主

  物業投資分部包括多個不同的物業位置,主要營運決策者將每個位置視為獨立經營分部。就分部報告

  而言,該等個別經營分部已合併為單一可呈報分部,原因是物業投資的收入性質及確認條件相同。

  本集團的策略為不定期進行金融投資,尤其固定收益債務證券,以為本集團帶來穩定的金融投資收益。

  本集團的策略為不定期進行金融投資,尤其固定收益債務證券,以為本集團帶來穩定的金融投資收益。

  物業投資分部於截至二零二一年六月三十日止六個月之分部溢利包括增加之投資物業公平值

  本集團並無就主要營運決策者對資源分配及表現評估而將銀行存款產生之利息收入、企業開支、應佔

  由於毋須就資源分配及表現評估向主要營運決策者呈報有關分部資產及負債之資料,因此並無呈列該

  i. 投資物業租金產生的收益包括經營租賃(其租賃付款固定)方式下投資物業租賃的租金收入港幣114,532,000元

  ii. 截至二零二一年六月三十日止六個月,來自客戶合約之酒店營運收入包括

  (ii)港幣14,378,000元(截至二零二零年六月三十日止六個月:港幣

  iii. 利息收入及其他包括來自上市及非上市債務證券及定期存款港幣123,688,000元(截至二零二零年六月三十日

  189,515,000元)的利息收益以及來自上市股本證券的股息收入港幣3,141,000元(截至二零二零年

  於本中期期間,本集團確認來自香港特別行政區政府防疫抗疫基金項下的會址資助計劃、餐飲處所資

  其他開支包括酒店營運開支以及法律及專業費用分別港幣12,589,000元及港幣4,483,000元(截至

  計算每股攤薄後盈利時,由於該等購股權之行使價較股份之平均收市價為高,故並無假設本公司行使

  本集團根據經營租賃出租各種辦公室、零售店舖及度假村,按月收取租金。租賃的初始期通常為

  部分租賃合約包含市場審查條款。度假村租賃包括視乎指數或比率而定的最低年度租賃付款及根

  高力國際物業顧問(香港)有限公司為與本集團並無關連的獨立專業估值師,並為一間由香港測量師學會認可

  本集團所有於經營租賃項下持有以獲取租金及╱或以資本增值為目的之物業權益按公平值模式計量,

  於估計投資物業之公平值時,本集團盡可能使用可獲得之市場可觀察數據。就獨立合資格專業估值師

  於各呈報期末進行之投資物業估值而言,該等估值師有適當之資格及近期對相關位置物業估值之經

  驗。管理層與獨立合資格專業估值師緊密合作,設立相關模式適用之估值技術及輸入數據。

  與過往期間╱年度所用之估值技術相比並無變動。估計物業之公平值時,物業之目前用途為最高及最

  於本中期期間,本集團將其投資物業出租予一名董事,租期為一年。於期內確認之租金收入為港幣

  本集團管理層認為存在減值跡象,並就有關酒店營運之若干物業、廠房及設備之可收回金額賬面值約

  據公平值減出售成本估計資產所屬現金產生單位(「現金產生單位」)之可收回金額。相關酒店物業乃按

  第三級級別並以剩餘法於重建基礎上以公平值計量。於釐定相關酒店物業之公平值時,本集團委聘一

  名獨立合資格專業估值師進行估值。估值所用之主要不可觀察輸入數據包括處於竣工狀態之總開發價

  根據評估結果,本集團管理層認為根據公平值減出售成本釐定之現金產生單位之可收回金額高於其賬

  本集團持有United Link之40.65%股權。根據於二零二一年一月通過特別決議案而獲採納之經修訂公司

  United Link之重大財務及經營決策須獲得全體合營夥伴一致同意,因此

  於本中期期末,本集團亦已按其於另一間合營企業之股權比例就該合營企業獲授之銀行融資訂立企

  於本中期期末,本集團並未就該企業財務擔保確認任何負債,因董事認為該財務擔保合約於初始確認

  上述上市股權投資為於香港及美國上市實體之普通股。該等投資並非為持作買賣,乃為長期策略目的

  而持有。由於董事相信,確認該等投資於損益已反映之公平值之短期波動與本集團以持有該等投資為

  長遠目的及實現其長遠潛在表現之策略不符,因此董事已選擇將該等投資指定為按公平值列賬及計入

  (i) 於二零二一年六月三十日,本集團於上市債務證券之投資本金額介乎500,000美元至66,000,000美元

  (二零二零年十二月三十一日:500,000美元至66,000,000美元),已抵押作為銀行借貸之擔保(二零二零年

  於截至二零二一年六月三十日止六個月,上市債務證券所產生利息收入為港幣118,323,000元(截至二零二零年

  六月三十日止六個月:港幣124,759,000元)及公平值虧損為港幣213,285,000元(截至二零二零年六月

  三十日止六個月:港幣99,910,000元),該等款項分別於損益及其他全面收益內確認。

  本集團的投資組合包括本集團所持有由中國恒大集團(「中國恒大」)發行之本金總額93,000,000美元(二零二零年

  十二月三十一日:157,000,000美元)之上市債務證券。中國恒大及其附屬公司主要於中國從事物業

  開發、物業投資、物業管理、新能源汽車業務、酒店運營、金融業務、互聯網業務及保健業。

  上市債務證券產生的利息收入包括由中國恒大發行之上市債務證券產生之利息收入港幣59,264,000元(截至

  二零二零年六月三十日止六個月:港幣38,098,000元)。上市債務證券之公平值變動包括由中國恒大發行

  之上市債務證券產生之公平值虧損港幣108,967,000元(截至二零二零年六月三十日止六個月:

  港幣25,745,000元)。於本中期期間,由於信貸風險大幅增加及外部信貸評級機構所發佈之信貸評級轉差,

  本集團已就由中國恒大發行之上市債務證券計提減值虧損撥備港幣23,683,000元(截至二零二零年六月三十日止

  於本中期期末後及截至二零二一年六月三十日止六個月之中期業績公佈發表當日,由中國恒大發行之上市債

  務證券之公平值進一步減少約港幣230,000,000元,有關款項將於其他全面收益確認。

  (i) 於二零二一年六月三十日,本集團於上市債務證券之投資本金額介乎500,000美元至66,000,000美元

  (二零二零年十二月三十一日:500,000美元至66,000,000美元),已抵押作為銀行借貸之擔保(二零二零年

  於截至二零二一年六月三十日止六個月,上市債務證券所產生利息收入為港幣118,323,000元(截至二零二零年

  六月三十日止六個月:港幣124,759,000元)及公平值虧損為港幣213,285,000元(截至二零二零年六月

  三十日止六個月:港幣99,910,000元),該等款項分別於損益及其他全面收益內確認。

  本集團的投資組合包括本集團所持有由中國恒大集團(「中國恒大」)發行之本金總額93,000,000美元(二零二零年

  十二月三十一日:157,000,000美元)之上市債務證券。中國恒大及其附屬公司主要於中國從事物業

  開發、物業投資、物業管理、新能源汽車業務、酒店運營、金融業務、互聯網業務及保健業。

  上市債務證券產生的利息收入包括由中國恒大發行之上市債務證券產生之利息收入港幣59,264,000元(截至

  二零二零年六月三十日止六個月:港幣38,098,000元)。上市債務證券之公平值變動包括由中國恒大發行

  之上市債務證券產生之公平值虧損港幣108,967,000元(截至二零二零年六月三十日止六個月:

  港幣25,745,000元)。於本中期期間,由於信貸風險大幅增加及外部信貸評級機構所發佈之信貸評級轉差,

  本集團已就由中國恒大發行之上市債務證券計提減值虧損撥備港幣23,683,000元(截至二零二零年六月三十日止

  於本中期期末後及截至二零二一年六月三十日止六個月之中期業績公佈發表當日,由中國恒大發行之上市債

  務證券之公平值進一步減少約港幣230,000,000元,有關款項將於其他全面收益確認。

  附註:根據股份之條款及條件,該等非上市優先股投資並不符合權益工具之要求。此外,其並非僅為支付本金及未

  於二零二零年十二月三十一日,計入非上市優先股投資為本集團對一間於開曼群島註冊成立之實體發行之

  截至二零二零年十二月三十一日止年度,並根據該實體、本集團與其他優先股持有人於二零二零年十二月

  二十一日訂立之贖回協議(「贖回協議」),該實體已同意向本集團及其他優先股持有人贖回已發行優先股。根

  據贖回協議,該實體應付之贖回價將自簽訂贖回協議起計一年內分批次以現金及以於中國成立之私人實體

  港幣81,625,000元之中國非上市投資已轉讓予由本集團及其他優先股持有人持有之新成立合營企業。

  按公平值列賬及計入其他全面收益之上市債務工具確認之減值虧損103,236 —

  釐定截至二零二一年六月三十日止六個月之簡明綜合財務報表所用估算技術之輸入數據及假設之基準

  與編製本集團截至二零二零年十二月三十一日止年度之年度財務報表所用者相同。

  下表列示本集團按公平值列賬及計入其他全面收益之債務工具面臨之信貸風險詳情,該等風險須進行

  下表載列已就按公平值列賬及計入其他全面收益之債務工具確認之減值虧損之對賬:

  本集團已根據各發行人按彼等之外部信貸評級所分派之違約概率、財務表現及財務狀況以及過往相關

  信貸虧損經驗制定預期信貸虧損計算方法,並就前瞻性資料(包括發行人營運所在之經濟環境(如預測

  鑒於外部信貸評級機構發出的相關信貸評級的違約概率及在違約時的違約損失率變動,已根據12個月預期信

  貸虧損就總賬面值為港幣2,320,277,000元之按公平值列賬及計入其他全面收益之債務工具錄得累計減值虧損

  港幣18,233,000元,其中減值虧損港幣17,049,000元已於本中期期間於損益確認。

  就外部信貸評級機構對本集團組合內的發行人採取的評級行動及其不斷惡化的信貸評級以及其持續轉差的流

  動性狀況而言,本集團認為該等總賬面值港幣550,138,000元之上市債務工具之信貸風險大幅增加。該等上市

  債務工具錄得累計減值虧損港幣32,117,000元,其中減值虧損港幣23,683,000元已於本中期期間於損益確認。

  透過考慮外部信貸評級機構就本集團組合內的發行人發出的信貸評級不斷惡化以及其於本中期期間的過往逾

  期事件,本集團已將總賬面值港幣65,975,000元的相關上市債務工具分類為信貸減值。該等上市債務工具錄

  得累計減值虧損港幣62,919,000元,其中減值虧損港幣62,504,000元已於本中期期間於損益確認。

  於呈報期末按發票日(與收入確認日期相若)呈列之應收貿易款項之賬齡分析如下:

  3,280,589,000元之銀行借貸(截至二零二零年六月三十日止六個月:

  於截至二零二一年六月三十日止六個月及截至二零二零年十二月三十一日止年度,本公司透過聯交所購回其自身

  所有於截至二零二一年六月三十日止六個月已購回之股份已於二零二一年八月註銷。

  於本中期期末之結餘主要指就投資物業公平值變動而確認之遞延稅項負債金額港幣48,783,000元

  賬面值合共為港幣7,469,114,000元(二零二零年十二月三十一日:港幣

  業作固定抵押,並以擁有該等物業之附屬公司之所有資產及應計入相關物業之利益作浮動抵押。

  賬面值合共為港幣556,156,000元(二零二零年十二月三十一日:港幣

  固定抵押,並以擁有該物業之附屬公司之所有資產及應計入酒店物業之利益作浮動抵押。

  已抵押銀行存款港幣22,900,000元(二零二零年十二月三十一日:港幣

  按公平值列賬及計入其他全面收益之債務工具港幣2,936,390,000元(二零二零年十二月三十一日:

  除該等簡明綜合財務報表附註14及其他部分所披露者外,本集團與關連人士概無其他交易及結餘。

  於本中期期間,董事(本集團之主要管理人員)之酬金為港幣10,111,000元(截至二零二零年六月三十日

  於估計公平值時,本集團盡可能使用可獲得之市場可觀察數據。在不能獲得第一級輸入數據之情況

  下,本集團委聘第三方合資格估值師進行估值。管理層與外部合資格估值師緊密合作,為相關模式設

  立適當之估值技術及輸入數據。管理層向董事報告結果,解釋資產及負債之公平值出現波動之原因。

  該等金融資產及金融負債之公平值(特別是所用的估值技術及輸入數據),以及對分類公平值計量的公

  平值級別水平(第一級至第三級)乃根據公平值計量的輸入數據可觀察程度而釐定。

  第一級公平值計量乃根據相同資產或負債於活躍市場之報價(未經調整)計算所得;

  第二級公平值計量乃根據除第一級所包括報價以外而就資產或負債而言屬直接(即作為價格)或間

  第三級公平值計量乃根據包括對資產或負債而言不可根據可觀察市場數據取得之輸入數據(不可

  並非按經常性基準以公平值計量(但須作出公平值披露)之金融資產及金融負債之公平值

  除上述各項外,董事認為,於簡明綜合財務報表中按攤銷成本列賬之金融資產及金融負債之賬面值與

  上述金融資產及金融負債之公平值已根據貼現現金流量分析,並按照公認定價模型釐定。

  於截至二零二零年六月三十日止六個月,本集團訂立銷售協議以出售寶基環球有限公司及

  其附屬公司(統稱「寶基集團」,其於香港持有投資物業)的100%股權予一名獨立第三方,代價為

  港幣196,565,000元。該出售事項已於二零二零年六月二十六日完成,本集團於該日失去對寶基集團的

  出售相關成本港幣5,738,000元已於期內在簡明綜合損益及其他全面收益表「其他開支」項下確認為

  值約港幣500,000,000元的香港投資物業的交易訂立協議,總代價約為港幣

  平值收益約港幣170,000,000元(扣除交易成本及開支前)及於出售完成後償還約港幣250,000,000元的有

  於二零二一年七月十九日,本集團訂立買賣協議以出售其於香港持有投資物業的翠麗環球有限

  之公司及一名獨立第三方),並由劉秀嫻女士作為買方之擔保人。該交易將不遲於二零二二年三月

  於二零二一年七月二十三日,本集團訂立買賣協議以出售其於香港持有投資物業的新現代投資

  有限公司及其附屬公司的100%股權予李偉聯先生(一名香港居民及獨立第三方)。該交易

  將不遲於二零二二年一月完成。有關該出售事項之詳情已於本公司日期為二零二一年七月二十三日

  於二零二一年七月二十七日,本集團訂立買賣協議以出售其於香港持有投資物業的錦創有

  註冊成立之公司及一名獨立第三方),並由宏基資本有限公司(其股份於聯交所主板上市及買賣)作

  為買方之擔保人。該交易將不遲於二零二二年一月完成。有關該出售事項之詳情已於本公司日期為

  「本公司」或「爪哇」指爪哇控股有限公司,於百慕達註冊成立之獲豁免有限責任公司,其股份

  「標準守則」指上市規則附錄十所載之上市發行人董事進行證券交易的標準守則;

  「Port Lucky(港祥)」指港祥有限公司,於英屬處女群島註冊成立之有限公司;